Planeación financiera: Fases y elementos clave

La planificación financiera consiste en elaborar un presupuesto empresarial teniendo en cuenta los recursos existentes, es decir, documentos que garanticen la viabilidad económica, el logro de objetivos de rentabilidad a un determinado plazo y nuestra seguridad financiera.  

Como resultado de una planificación financiera, obtenemos el plan financiero que es un documento el cual nos permite tener control total sobre nuestra liquidez, rentabilidad y solvencia para cumplir nuestros objetivos a corto, mediano y largo plazo. 

Además determinará los siguientes elementos que son clave para las finanzas de nuestra empresa: 

• La inversión inicial, es decir los recursos económicos necesarios para comenzar a operar
• Los costos reales de cada área dentro de la empresa
• Las múltiples opciones de financiación, además de elementos comparativos para saber quién te ofrece una mejor opción. 
• Proyecciones de estados financieros de la empresa

Dentro de nuestra planificación, podremos determinar cifras para nuestros inversionistas, accionistas y/o socios que represente el tiempo en que podrán recuperar su inversión, así como la rentabilidad que obtendrán. Existen 4 fases para la planificación financiera, estas son:

1. Análisis de la situación actual: Dentro de esta etapa se deben recolectar documentos como estados financieros, cuenta de resultados, estados de flujos de efectivo, estado de cambios en el capital neto, balance general y cualquier otro documento donde se muestren cifras determinantes de la economía de nuestra empresa.
2. Definición de objetivos en el medio plazo: Se debe partir definiendo la meta final de la empresa, cuáles son sus objetivos y donde se ve la empresa en los próximos años. A partir de eso, trazar metas y objetivos a medio y corto plazo para poder obtener un presupuesto anual. Ten en cuenta que los objetivos deben ser específicos, medibles, realistas y alcanzables.
3. Definición de estrategias: Estas estrategias deben estar alineadas y encaminadas a cumplir con los objetivos a medio y largo plazo. Una estrategia que se debe considerar es la de enfocarse en la liquidez de la empresa y no endeudarse con financiamientos innecesarios que no cumplan con los objetivos a corto plazo. 
4. Evaluación de los resultados obtenidos: Es importante realizar una junta cada determinado tiempo para evaluar los resultados obtenidos, puede ser cada tres, seis y/o anual. De esta forma se harán presentes los ajustes necesarios para optimizar nuestras estrategias y presupuestos. 

Tiene igual de importancia contar con un presupuesto para nuestra empresa, que con uno personal. Esta práctica beneficia mucho a nuestras finanzas personales y nuestra relación con el dinero, además de darnos seguridad y libertad. De igual forma dentro de una empresa mantenernos al día con nuestro plan financiero asegura el éxito de nuestras operaciones y por ende a la empresa en su totalidad.